1.货币资金核算:包括现金收付、银行结算(规范支票使用)、保管库存现金和有价证券、保管有关印章、登记日记账(保证日清月结)。登账:现金日记账和银行存款日记账。可以买日记账本手写记录,也可以自己制作EXCEL表格,每日打印一份装订封存。
2.往来结算:核对其他往来款项,有的公司还要核算应收应付,要学会用EXCEL表格来记录数据。
3.工资结算:审核工资单据,发放工资奖金。一般来说,工资单据是由会计来核算的,出纳只需要审核。
4.每日现金盘点:现金是企业重要的财产,所以现金必须每天都盘点,以做到现金账上和库存现金的数额一致。